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人民币汇率变动对外贸企业损益的影响分析
［摘 要］汇率是用来表示两国之间货币的比率,汇率的波动受国际经济形势的影响,随着我国经济对外开放的程度的日益提升,人民币汇率的变动幅度也日益加大.我国经济增长有很大一部分是来源于外贸企业的出口贸易,人民币汇率的波动会直接影响外贸企业的生产成本.在人民币汇率波动日益加大的大背景下,文章对外贸企业的损益及应对对策进行了分析.
［关键词］人民币汇率波动；外贸型企业；影响
［DOI］10.13939/j.cnki.zgsc.2017.12.126
1引言
我国的汇率水平自从2005年改革以来,人民币是处于整体升值的态势的,在这个大背景下,我国的外向型经济也受到了很大程度的影响.过去几十年我国经济快速地发展,出口做出了很大的贡献,涌现出很多外贸企业,这些企业依托我国的低廉的劳动力成本优势,将中国制造的产品出口到世界各地.然而随着全球化经济进程的加快,我国的开放程度不断增加,人民币汇率的波动也越来越大,这些外贸企业逐渐失去了过去依赖的汇率优势以及劳动力成本优势,外贸企业如何应对汇率波动的挑战,是一个亟须研究的重要课题.
2人民币汇率变动对外贸企业损益的影响
2.1人民币升值对外贸企业损益的影响
人民币升值将会提高人民币的价值,与过去相比,现在的一块钱可以换取更多的美元,这样一来,对于外贸企业来说,积极的方面是可以用较少的钱买到外国的产品和服务,消极的一面则是增加了出口的成本.
2.1.1积极的影响
人民币升值将会对外贸企业从事进口业务以及对外投资产生积极的影响.由于人民币的升值,现在的一元钱比过去可以换取更多的外汇,这样一来外贸企业可以用更少的钱购买更多的商品和服务,降低外贸企业的进口成本.在投资方面,人民币升值也会促进外贸企业的对外投资,因为人民币升值之后变得更值钱了,此时进行对外投资,可以大幅度地节省外贸企业的投资成本.而且随着人民币的升值,国际对人民币作为结算货币的认可程度也在不断地提升,随着这种认可度的提高,外贸企业在进行外汇结算时可以从更为广阔的范围内尝试使用人民币进行结算.用人民币直接进行结算可以规避汇率风险,可以降低外贸企业的投资收益损失.因而当人民币升值时,积极方面的影响还是非常广泛的.
2.1.2消极的影响
人民币升值会给外贸企业的出口贸易带来不利的影响,这是因为随着人民币的不断提高,外贸企业因为汇率带来的优势也在不断地减少,我国的外贸企业出口的产品主要是技术含量较低的制造品,产品附加值不高,主要依靠汇率和低成本的劳动力来取得盈利.在人民币升值之后,原有的利润空间被不断地挤压,这样就使得很多采取薄利多销政策的外贸企业的经营陷入困境.例如我国的钢铁外贸企业,经过相关部门的测算,人民币汇率每提高3%,就会使行业的利润缩水55%～70%.外贸企业出口处于困境,内销业务也岌岌可危,因为人民币升值会使得进口的成本降低,这些外贸企业需要和这些进口产品进行竞争,对企业的发展也是十分不利的.
2.2人民币贬值对外贸企业损益的影响
2.2.1积极的影响
人民币贬值对外贸企业的出口业务来讲是极大的利好,因为这样可以减小外贸企业的成本压力,外贸企业可以凭借着成本优势获得更多的订单,通过薄利多销来赚取更多的利润.外贸企业产品利润的增加也有利于外贸企业进行转型升级,在全球价值链中不断提升自己的地位.外贸企业的发展需要企业赚取利润来支撑,科技创新、技术研发都需要大额的资金投入,人民币汇率贬值可以为这些投入提供资金支持.同时也有利于吸引外资来进行投资.
2.2.2消极的影响
人民币贬值为我国外贸企业的出口提供了有利的支持,但是这种低成本的营销模式也容易引起其他国家的反补贴、反倾销调查,一旦进口国家确定对我国征收反补贴、反倾销税,则会大幅影响外贸企业的利润,因为这些征税利率都比较高昂,外贸企业将会血本无归.
3外贸企业应对人民币汇率变动的对策
3.1提升产品的竞争力,优化贸易结构
外贸企业应对人民币汇率的变动,首先要从自身做起.通过提升企业产品的竞争力,优化企业进出口贸易的结构,才能在变动的人民币汇率面前掌握主动权.打铁还需自身硬,外贸企业只有改变过去低资本、高劳动投入的产业格局,提高企业在行业价值链中的位置,从价值链底层逐渐爬升到具有高附加值的价值链顶层,才能使产品更具有竞争力.
提升产品的竞争力,可以通过增加企业的科研投入,打造企业特色产品,建立属于自己的特色品牌,这样一来,可以帮助企业在与交易对手进行谈判的时候争取一定的主动权.目前已经有一些外贸企业通过增加对科研的投入,研发产品,从而实现了企业在行业价值链中的爬升,不再是处于价值链的低端,为别人代为加工产品,而是拥有更多的技术和设计能力,使产品具有更高的附加值.
除了优化企业的产品,企业还需要调整自身的贸易结构,汇率变动对外贸企业的进口和出口业务的影响是一个此消彼长的关系.如果外贸企业的进口和出口业务比例比较均衡,则在企业内部就可以将这种影响互相抵消.
3.2建立适合企业的风险防控机制
外贸企业在企业制度运行上也需要做一定的改进,才能更好地应对人民币汇率的波动.外汇企业通过建立科学合理的风险管理机制,结合企业的发展现状,方能将汇率风险的影响降到最低.
(1)合理选择计价货币.外贸企业在进行记账处理时要尽可能地选择人民币或者其他可以自由兑换的外币作为计价货币,这样做可以规避货币的兑换风险,同时还可以在与交易对手谈判时进行协商,尽量选择人民币作为合同的计价货币.
(2)根据汇率变动情况选取合同和结算方式.外贸企业的订单合同金额一般较大,因而对汇率波动十分敏感.外贸企业在签订合同的时候要对未来交货时的汇率情况有一个预测,基于这个预测与交易对手协商合同与结算方式.例如,外贸企业预计人民币汇率将会贬值,则在与进口商签订合同的时候,应该尽可能地延迟结算期限,以降低需要支付的人民币金额.
3.3综合运用金融工具规避汇率波动风险
随着我国金融市场的发展水平不断提高,各大金融机构也推出了越来越多规避汇率风险的金融工具.外贸企业应该增加和金融机构的合作,通过利用这些金融工具来帮助企业提前锁定汇率,还可以通过衍生品的交易获取一定的收益.
目前各家金融机构都推出了针对汇率风险的金融工具,虽然我国的外汇市场开放程度较低,但是全球的外汇市场却是非常发达.我国的银行等金融机构在全球的外汇市场上也要积极地参与交易,企业可以通过购买银行推出的一些产品进行人民币汇率风险的规避.目前国内成熟的金融衍生工具有很多,例如外汇远期、掉期、外汇期权、互换等,发展得都较为成熟.只是因为这些金融工具的技术含量较高,门槛较高,所以很多企业都不得法门,没有在日常的经营中予以应用.现在一些金融机构已经将这些金融衍生产品做成一些较为容易被企业理解和接受的商业产品,外贸企业可以更多地进行了解之后,选择适合企业结售汇情况的金融产品来进行购买.通过这些金融产品,锁定远期的结售汇金额,即使人民币汇率发生波动,也不会影响到企业未来收到的货款的金额.除了应用国内的金融产品之外,外贸企业还可以将视角扩展到国外,通过了解国内外的利率水平,选取较低的资金成本,为企业进行节省资费.总之,外贸企业只有转变观念,将汇率风险管理纳入企业的日常经营之中,才能化被动为主动,不再为汇率波动所苦,与汇率波动做朋友,并且从中获取收益.
4结论
首先,汇率波动是全球金融市场不断融合的一种外在表现,外贸企业需要不断提升自身产品的竞争优势,不断在行业的价值链中爬升,增加产品的附加值；其次,还要在日常经营中建立合理的风险防控机制,在商业活动中尽可能地争取对自己有利的合同条款；最后,外贸企业还要学会应用各种金融工具来管理汇率风险,将风险转化为稳定的收益.只有做到以上三点,外贸企业才能任凭汇率如何波动,都可以稳定企业收益,对企业的发展也会有不可估量的积极意义.
参考文献:
［1］牛莉.论外贸企业的外汇风险管理［J］.经济研究导刊,2014(31).
［2］钱岳.人民币汇率市场化下出口企业的汇率风险管理［J］.现代经济信息,2015(22).
［3］罗均.汇率变动对我国外贸公司的影响及应对措施分析［J］.现代经济信息,2016(11).
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