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商业银行信用风险管理

中图分类号：F832

文献标志码：A

文章编号：1000-8772(2017)16-0039-02

　　一、引言

　　信贷业务是我国商业银行的核心业务,2016年金融数据显示,我国商业银行信贷资产已达到银行总资产的70%以上.因此,商业银行在运营过程中,就不得不面临借款人不愿或无力偿还借款而带来的损失.而负债经营的性质又决定了我国商业银行的盈利与风险共同存在.因此,商业银行的信用风险不能避免,只能进行管理和控制.如何在不影响收益的前提下减少信用风险,成为我国商业银行研究的重要问题.

　　二、我国商业银行产生信用风险的原因

　　（一）外部原因导致的信用风险

　　企业和银行之间存在信息不对称.在发生信贷业务时,借款人对信贷款项的用途和归还情况都了解充分,在向银行申请贷款时,借款人向银行隐藏甚至歪曲对贷款不利的信息.而商业银行因为调查成本较高,无法获得企业全面准确的贷款信息.只能以企业提供的财务报表等相关信息为主要依据,由此导致企业虚假骗贷、过度授信、逆向选择及挪用信贷资金等信用风险.

　　同时,我国的社会信用制度不完善,缺乏有效的奖惩措施.守信的企业往往付出较大的成本,而失信的企业却得不到强而有力的惩罚.这种信用体制下企业信用意识淡薄,在做出决策时从自身的利益出发,过度地申请授信用信,挪用信贷资金,甚至虚假骗贷,从而导致企业负债加大,不能按时或无力偿还银行贷款,既加剧企业的财务负担,又增加了商业银行的信用风险.

　　（二）商业银行内部原因导致的信用风险

　　首先,商业银行内部管理机制不完善.受到政策、市场等多方面因素的影响,尤其商业银行绩效考核的压力.商业银行管理人员在信贷发放过程中“重贷轻管”,忽视其中的信用风险；或明知有风险,但为了完成任务,而发放贷款,从而导致信贷风险.即便是采取抵押担保的方式,没有对抵押物价值和变现能力的准确评估,甚至是没有调查清楚其权属关系,从而增加了信用风险管理的难度.

　　其次,商业银行信用评级体系并不完善.在银行内部尚未形成完善的信用评级体系,信用风险度量技术落后,现阶段商业银行主要采用信用评分法和风险度来衡量风险,但信用评分法采用的是由专家来设置指标权重,具有较强的主观性,而风险度量仅能衡量风险大小的相对值,无法准确的衡量贷款项目的预期损失和预期外损失水平.

　　（三）监管法制不健全导致的信用风险

　　首先,我国监管当局对商业银行信贷业务的监管方式仍然采用传统的方式,即采用事后监督处罚的方式,这种被动性的监管方式不能全面、准确地获取银行信贷业务的相关信息,对信贷过程中发生的问题无法采取有效的解决措施,大大增加了商业银行信用风险发生的可能性.

　　其次,监管手段和方式较为单一,我国商业银行主要采用的是现场监管和非现场监管两种形式.无论哪种监管手段,数据均来源商业银行的报送,而风险主要来自监管人员的判断,具有一定的主观性.因此不能准确地判断信用风险级别.同时,我国采取的是分业监管的模式,而银行业务创新日新月异,业务边界逐渐模糊,传统的分业监管无法对这些新业务进行有效的监管.

　　三、我国商业银行信用风险管理的对策

　　（一）加强外部监管,建立社会信用监管体系

　　首先,逐步建立混业监管的模式,加大外部监管的力度.政府要加快建立健全与诚信相关的法律法规的步伐,使信用资本的运行有法可依.充分发挥市场、税务、电信、电力、社会舆论、和新闻媒体等部门的作用,各部门之间相互配合,建设优质的社会信用监管体系.

　　其次,建立健全与信用相关的法律体系.依据我国的实际情况,并参照其他国家比较完善的信用法律体系,建立适合我国国情的信用奖惩条例,使守信企业获得优势、失信企业受到处罚,增强企业的守信意识.同时准确及时地归集整理企业的信用信息,做好信息的披露与管理工作,为商业银行信用风险的管理提供有力的制度支持.

　　（二）建立内控制度,培养信用风险管理人才

　　商业银行审计部门要充分发挥其作用,为商业银行的信用风险管理提供有效的内部控制制度.完善信贷决策体系,严格实行审贷分离.贷款调查部门、风险管理部门要严格把关,充分获取企业的贷前、贷中的经营信息,兼顾商业银行的收益与风险.制定严谨的风险管理办法,及时关注企业贷款后的经营状况,减少因贷款质量恶化而带来的损失.

　　商业银行要致力于培养具有专业风险管理知识的基层信贷人员.对商业银行的信贷人员进行经常性的培训,树立信贷人员的信用风险的防范意识.完善信用评级制度,建立风险度量模型.

建立完善的信用评级制度.修正国内商业银行的信用评级办法,将我国商业银行信用评级体系中存在的问题进行管理,并且在具体实施信贷业务的过程中加以修正,使其更适用于当前信贷的具体情况.

　　建立准确的风险度量模型,改变国内的信用评级体系中定性分析为主的局面.结合国内商业银行自身的特点,借鉴国外商业银行的信用评级度量模型,建立合适的信用风险指标体系,客观地确定指标权重,建立适合我国国情的定量分析模型.

作者简介：于娜娜（1985-）,女,河北唐山人,助教,硕士,从事商业银行经营研究.

　　（西安海棠职业学院）

(责任编辑：赵蕾)

商业银行论文范文结:

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